1、多选题
根据证券法律制度的规定，下列关于短线交易的表述中，错误的有( )。
A、甲上市公司董事将其持有的乙上市公司股份在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归甲公司所有
B、乙上市公司董事买入本公司股份后六个月内继续买入，由此所得收益归乙公司所有
C、丙上市公司监事买入本公司股份后第三个月就卖出，由此所得收益归丙公司所有
D、持有丁公司5%股份的股东张某，卖出丁公司股份2%以后第五个月又买入，所得利益归丁公司所有
【正确答案】 AB
【答案解析】 证券法规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。AB不正确。
2、多选题
甲上市公司拟收购乙上市公司并获得实际控制权，该事项尚未公开披露，下列各项中，属于证券交易内幕信息知情人的有( )。
A、负责甲公司董事会会议记录的秘书张某
B、甲公司的控股股东李某
C、在甲公司控股的丙公司担任监事的王某
D、持有甲公司5%股份的丙公司监事陈某
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考核内幕信息知情人。根据我国《证券法》的规定：证券交易内幕信息的知情人包括：(1)发行人的董事、监事、高级管理人员;(2)持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员;(3)发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员;(4)由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员;(5)证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员;(6)保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员;(7)国务院证券监督管理机构规定的其他人。
3、多选题
甲公司是一家上市公司。下列股票交易行为中，为证券法律制度所禁止的有( )。
A、持有甲公司3%股权的股东李某已将其所持全部股权转让于他人，甲公司董事张某在获悉该消息后，告知其朋友王某，王某在该消息为公众所知悉前将其持有的甲公司股票全部卖出
B、乙公司经研究认为甲公司去年盈利状况超出市场预期，在甲公司公布年报前购入甲公司4%的股权
C、甲公司董事张某在董事会审议年度报告时，知悉了甲公司去年盈利超出市场预期的消息，在年报公布前买入了本公司股票10万股
D、甲公司的收发室工作人员刘某看到了中国证监会寄来的公司因涉嫌证券违法行为被立案调查的通知，在该消息公告前卖出了其持有的本公司股票
【正确答案】 CD
【答案解析】 本题考核内幕交易。(1)选项A的表述中持有甲公司3%股权的股东李某转让股份并不是内幕信息，甲公司董事张某告知王某转让股份的行为不属于内幕交易行为;(2)选项B的表述中乙公司是经过研究认为甲公司的盈利状况，不属于知悉内幕信息;发行人的董事、监事、高级管理人员属于内幕信息的知情人;(3)选项C的表述属于内幕交易是法律所禁止的行为;(4)选项D的表述属于由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员，其利用内幕信息进行交易的行为违法。
4、多选题
下列关于借壳上市，说法正确的有( )。
A、借壳上市是指上市公司向收购人购买的资产总额，占上市公司控制权发生变更的前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到100%以上
B、借壳上市需经证监会核准
C、不得在创业板借壳上市
D、上市公司购买的资产对应的经营实体应当是股份有限公司或有限责任公司，且符合首发上市的条件
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 以上四个选项表述均正确。
5、多选题
上市公司实施的下列行为中，构成重大资产重组的情形有( )。
A、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上
B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到30%以上，且超过人民币5000万元
C、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上
D、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币
【正确答案】 ACD
【答案解析】 购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组，因此B选项错误。
6、多选题
根据证券法律制度规定，下列收购行为中，可以适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份的有( )。
A、经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者股份占该公司已发行股份的比例超过30%
B、因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致投资者在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
C、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份
D、在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
【正确答案】 AB
【答案解析】 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2%的股份;在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位，这两项属于免于提出豁免申请直接办理股份转让和过户的事项，因此CD选项错误。
7、多选题
下列情形中，上市公司可以主动退市的有( )。
A、上市公司股东大会决议解散公司
B、上市公司因要约收购导致公司公开发行的股份只剩8%
C、上市公司被吸收合并
D、上市公司股东大会决议申请退市
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 以上四个选项均符合主动退市的条件。
