金融资产管理公司会计制度——会计科目和会计报表（试行）（表九）

　                             利润分配表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会资０２表附表１编制单位：

　　　　　　　　　　　　　年度　　　　　　　　　　单位：　　元

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　　 项　　目　　 │行│本年│上年│　　 项　　目　　　 │行│本年│上年
　　　　　　　　　│次│实际│实际│　　　　　　　　　　│次│实际│实际
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一、利润总额　　　│1 │　　│　　│减：提取法定盈余公积│5 │　　│
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加：年初未分配利润│2 │　　│　　│　　应付利润　　　　│6 │　　│
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　　盈余公积转入　│3 │　　│　　│　　转增资本的利润　│7 │　　│
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二、可供分配的利润│4 │　　│　　│三、未分配利润　　　│10│　　│
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　　　　　　　　　　　　　　 营业费用明细表

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　会资０２表附表２编制单位：

　　　　　　　　　　　　　年　月　　　　　　　　　单位：　　元

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　　　　　　　　　│行│本年│上年│　　　　　　　　　　│行│本年│上年
　　　　项目　　　│次│累计│累计│　　　　 项目　　　 │次│累计│累计
　　　　　　　　　│　│数　│数　│　　　　　　　　　　│　│数　│数
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一、提取或转回各项│1 │　　│　　│其中：业务招待费　　│31│　　│
准备小计　　　　　│　│　　│　　│　　　　　　　　　　│　│　　│
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1.贷款呆账准备　　│2 │　　│　　│　电子设备运转维护费│32│　　│
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2.待处置资产减值准│3 │　　│　　│　安全防卫费　　　　│33│　　│
　备　　　　　　　│　│　　│　　│　　　　　　　　　　│　│　　│
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　其中：待处置股权│　│　　│　　│　邮电费　　　　　　│34│　　│
　　　　投资减值准│4 │　　│　　├──────────┼─┼──┼──
　　　　备　　　　│　│　　│　　│　印刷费　　　　　　│35│　　│
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3.短期投资跌价准备│5 │　　│　　│　外事费　　　　　　│36│　　│
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4.长期投资减值准备│6 │　　│　　│　财产保险费　　　　│37│　　│
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二、折旧费用　　　│7 │　　│　　│　办公用品费　　　　│38│　　│
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三、税金　　　　　│8 │　　│　　│　差旅费　　　　　　│39│　　│
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四、人员费用小计　│9 │　　│　　│　水电费　　　　　　│40│　　│
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其中：工资　　　　│10│　　│　　│　经营租赁费　　　　│41│　　│
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　职工福利费　　　│11│　　│　　│　修理费　　　　　　│42│　　│
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　职工教育经费　　│12│　　│　　│　会议费　　　　　　│43│　　│
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　工会经费　　　　│13│　　│　　│　取暖费　　　　　　│44│　　│
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　社会保险费用　　│14│　　│　　│　技术转让费　　　　│45│　　│
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　劳动保护费　　　│15│　　│　　│　研究开发费　　　　│46│　　│
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五、业务费用小计　│20│　　│　　│　绿化费　　　　　　│47│　　│
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其中：业务宣传费　│21│　　│　　│　低值易耗品摊销　　│48│　　│
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　资产评估费　　　│22│　　│　　│　无形资产摊销　　　│49│　　│
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　审计费　　　　　│23│　　│　　│　待摊费用摊销　　　│50│　　│
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　律师费　　　　　│24│　　│　　│　长期待摊费用摊销　│51│　　│
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　公证费　　　　　│25│　　│　　│　待转发行费用转入　│52│　　│
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　诉讼费　　　　　│26│　　│　　│　购买债券费用　　　│53│　　│
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　资产保全费　　　│27│　　│　　│　发行债券费用　　　│54│　　│
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　拍卖费　　　　　│28│　　│　　│　　　　　　　　　　│　│　　│
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六、管理费用小计　│30│　　│　　│　营业费用合计　　　│60│　　│
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